PETKİM PETROKİMYA HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

PETKİM PETROKİMYA HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

2.534.400 27.887.153 500.700 0 -1.172.282 -63.645 2.322.265 13.586.824 0 45.595.415 -8.231 45.587.184

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

0 0

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

0 0

Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

0 0

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

0 0

Diğer Düzeltmeler

0 0

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

0 0

Transferler

370.698 -370.698 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-418.919 462.010 122.444 -1.280.543 -1.115.008 65.771 -1.049.237

Dönem Karı (Zararı)

-1.280.543 -1.280.543 -61.546 -1.342.089

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-418.919 462.010 122.444 165.535 127.317 292.852

Sermaye Arttırımı

0 0

Sermaye Azaltımı

0 0

Sermaye Avansı

0 0

Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi

0 0

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

0 0

Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları

0 0

Kar Payları

0 0

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler

0 0

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

0 0

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

0 0

Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması

0 0

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış

0 0

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

0 0

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

0 0

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

0 0

Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

0 0

Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

0 0

Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

0 0

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

0 0

Dönem Sonu Bakiyeler

2.534.400 27.887.153 500.700 -418.919 -710.272 58.799 2.692.963 13.216.126 -1.280.543 44.480.407 57.540 44.537.947

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

2.534.400 27.887.153 500.700 -418.919 -710.272 58.799 2.692.963 13.216.126 -1.280.543 44.480.407 57.540 44.537.947

Transferler

4.829 -1.285.372 1.280.543 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-29.205 865 156.860 -494.077 -346.901 7.389.998 6.677.540 33.421 6.710.961

Dönem Karı (Zararı)

7.389.998 7.389.998 23.644 7.413.642

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-29.205 865 156.860 -494.077 -346.901 -712.458 9.777 -702.681

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

75.923 14.040 -109.955 -19.992 159.211 139.219

Dönem Sonu Bakiyeler

2.534.400 27.887.153 500.700 -448.124 865 -477.489 -421.238 -346.901 2.697.792 11.820.799 7.389.998 51.137.955 250.172 51.388.127

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

1.637.932 5.574.543

Dönem Karı (Zararı)

7.413.642 -1.342.089

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

7.413.642 -1.342.089

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

-8.730.742 2.754.511

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

11,12 4.258.261 3.406.556

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

1.017.501 130.131

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-7.597 -1.199

Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

24 1.112.220 0

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

5 -87.122 131.330

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

1.155.814 1.130.764

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

1.155.814 1.130.764

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

2.904.788 2.246.283

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

26 -555.967 -691.216

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

26 3.460.755 2.937.499

Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler

13 -8.368 -16.151

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

9.050.028 15.899.924

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-7.888.461 -2.568.865

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

25 -7.559.487 -1.495.218

Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

-328.974 -1.073.647

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

33 -9.924.823 0

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

20 1.863.787 -2.543.023

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-506.619 -2.731

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

25 -505.803 -2.731

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

25 -816 0

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

-10.652.650 -14.928.377

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

3.641.720 5.135.831

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

275.168 6.043.513

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-78.970 38.529

Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)

-2.402 -34.682

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

1.654.730 2.869.542

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

725.653 260.666

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

1.003.369 -3.104.070

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

19.245 175.497

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-5.127 16

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

-125.269 -521.588

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

175.323 -591.592

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

2.324.620 6.548.253

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-645.834 -519.266

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

20 -40.854 -454.444

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-1.110.323 -8.783.699

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

647.514 3.666

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

11 -3.154.787 -7.150.605

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri

1.805 0

Verilen Nakit Avans ve Borçlar

-222.078 -19.537

Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)

1.617.223 -1.617.223

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-14.751.940 19.858.408

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

30.995.203 32.116.633

Kredilerden Nakit Girişleri

9 21.144.537 8.364.274

Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri

9 9.850.666 23.752.359

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-42.728.731 -10.909.542

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

9 -13.282.713 -4.738.682

İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları

-14.466.767 0

Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları

9 -14.979.251 -6.170.860

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış

2.538.127 0

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış

-2.538.127 0

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-200.190 -214.893

Ödenen Faiz

-3.374.189 -1.825.006

Alınan Faiz

555.967 691.216

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-14.224.331 16.649.252

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-3.571.186 -4.735.098

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-17.795.517 11.914.154

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 21.835.172 9.921.018

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 4.039.655 21.835.172

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 4.039.655 21.835.172

Finansal Yatırımlar

6 298.952 1.938.608

Ticari Alacaklar

7.545.990 7.801.897

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

28 1.595.549 1.959.229

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 5.950.441 5.842.668

Diğer Alacaklar

122.724 40.608

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

4.149 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

8 118.575 40.608

Türev Araçlar

18 60.183 57.781

Stoklar

5 6.140.873 7.627.461

Peşin Ödenmiş Giderler

772.721 15.838.762

İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

28 136.542 14.896.597

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

15 636.179 942.165

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

20 40.854 454.444

Diğer Dönen Varlıklar

1.312.085 1.536.071

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

17 1.312.085 1.536.071

ARA TOPLAM

20.334.037 57.130.804

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

20.334.037 57.130.804

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

6 66.149 66.149

Diğer Alacaklar

18.704 21.844

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

28 18.637 21.734

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

67 110

Türev Araçlar

18 41.127 52.167

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

33 24.027.748 0

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

10 16.829.018 9.270.520

Maddi Duran Varlıklar

11 32.339.179 34.992.060

Kullanım Hakkı Varlıkları

11